В рамках категорирования участников внешнеэкономической деятельности осуществляется распределение участников ВЭД по трем категориям уровня риска - низкий, средний и высокий - в зависимости от оценки вероятности нарушения ими таможенного законодательства с последующим дифференцированным применением к ним мер таможенного контроля.
Шесть критериев являются блокирующими и выражают те факторы, при которых участник ВЭД ни при каких обстоятельствах не может быть отнесен к категории низкого уровня риска, в том числе: нахождение в перечне лиц, в отношении которых проведение таможенной проверки не представляется возможным, неисполнение обязанности по уплате таможенных платежей, процентов и пени, наличие неисполненной обязанности по уплате административного штрафа.