Письмо ГТК России от 27.06.2000 № 01-25/17380

В связи с изданием Приказа ГТК России от 16.06.2000 N 516 "О передаче в суд дел о нарушении таможенных правил" направляем типовые формы "Постановления о передаче дела о нарушении таможенных правил на рассмотрение суда" и сопроводительного письма в суд.

ПРЕДЛАГАЕМ также руководствоваться следующим.

1. Решение о передаче на рассмотрение суда дела о нарушении таможенных правил, квалифицируемого по статье главы 39 Таможенного кодекса Российской Федерации, в качестве одного из видов взыскания по которой предусмотрена конфискация, принимает должностное лицо таможенного органа при рассмотрении дела по существу. При этом должны быть соблюдены положения Таможенного кодекса Российской Федерации, относящиеся к данной процессуальной стадии.

2. При отсутствии оснований для применения взыскания в виде конфискации товаров и транспортных средств должностное лицо таможенного органа, рассматривающее дело, принимает решение по существу дела (выносит постановление о наложении взыскания), налагает предусмотренные санкцией статьи взыскания без передачи дела на рассмотрение суда.

3. При выделении материалов дела в случае, предусмотренном в пункте 2 вышеназванного Приказа, руководствоваться формой "Постановления о выделении материалов", утвержденной Приказом ГТК России от 30.08.1994 N 447 "Об утверждении форм процессуальных документов и формы Реестра по делам об административных правонарушениях, посягающих на нормальную деятельность таможенных органов Российской Федерации". В соответствии с требованием части 2 статьи 298 Таможенного кодекса Российской Федерации выделение дела о нарушении таможенных правил производится, если это не отразится на всесторонности, полноте и объективности разрешения дела.

В качестве обстоятельства необходимости выделения материалов в отдельное производство указывать следующее:

"В ходе производства по данному делу о нарушении таможенных правил установлено, что деяния (указать - какого лица), выразившиеся в (указать характер деяния), квалифицируются по статье ____ Таможенного кодекса Российской Федерации, по которой на (указать сведения о лице) подлежит наложению взыскание в виде конфискации товара (указать - какого).

С целью обеспечения судебной процедуры применения за нарушение таможенных правил взыскания в виде конфискации из дела о нарушении таможенных правил N ____ в отношении ______________ подлежат выделению материалы в части совершения ______________ деяний, предусмотренных статьей ____ Таможенного кодекса Российской Федерации, для передачи их в суд для рассмотрения".

4. Должностным лицам таможенных органов осуществлять по подлежащим передаче в суд делам о нарушениях таможенных правил их производство и рассмотрение в сроки, обеспечивающие передачу таких дел на рассмотрение суда не позднее чем за пятнадцать дней до истечения срока наложения взыскания в отношении физического лица или должностного лица и не позднее месяца - в отношении предприятия, учреждения или организации, а также лица, занимающегося предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

5. Материалы дела должны быть оформлены в порядке, установленном разделом III письма ГТК России от 18.07.95 N 03-43/10147 "О некоторых вопросах ведения производства и рассмотрения дел о нарушениях таможенных правил".

Каждый том дела должен быть прошнурован. На узел шнуровки листов на последней странице делается наклейка с оттиском печати таможенного органа. При этом на последней странице журнала сверху должна быть сделана заверительная надпись по следующей форме:

    "В настоящем  томе  пронумеровано,  прошнуровано  и  скреплено
печатью ____ листов.
    Начальник отдела таможенных расследований
    _________  _______________________
    (подпись)        (Ф.И.О.)
    "__" ____________ 2000 г."

6. В сопроводительном письме:

- запись о необходимости перечисления на счет таможни средств, полученных от реализации конфискованных товаров (подпункт "е") пункта 2 приложения к Приказу ГТК России от 16.06.2000 N 516), делать в зависимости от складывающейся практики исполнения постановления в части конфискации товаров и транспортных средств (если такое исполнение будет осуществляться неструктурными подразделениями таможенных органов, как это указано в пункте 9 названного Приказа ГТК России);

- запись, предусмотренную последним абзацем пункта 2 приложения к Приказу ГТК России от 16.06.2000 N 516, о необходимости возврата (при указанных в данном абзаце обстоятельствах) в таможенный орган товаров и транспортных средств для проведения таможенного оформления делать только в том случае, если изъятые (арестованные) в качестве вещественных доказательств или средств обеспечения исполнения постановления товары и транспортные средства подпадают под статус, указанный в части 1 статьи 131 Таможенного кодекса Российской Федерации.

7. По вопросу квалификации правонарушения, выразившегося в нарушении режима склада временного хранения, сохраняют свою силу письма ГТК России от 27.04.98 N 01-15/1613 "О квалификации правонарушения" и от 11.12.98 N 01-15/26092 "О некоторых вопросах правоприменительной практики таможенных органов".

8. Региональным таможенным управлениям, таможням центрального подчинения докладывать в Управление контроля соблюдения законодательства в таможенном деле ГТК России данные о практике применения Приказа ГТК России от 16.06.2000 N 516 "О передаче в суд дел о нарушениях таможенных правил":

- количество переданных в суд для рассмотрения дел;

- количество рассмотренных судом дел, виды и размеры наложенного взыскания в виде штрафа (отдельно - по скольким делам судом взыскание в виде конфискации не применено, основания);

- по скольким делам судом прекращено производство по делу и основания прекращения.

Вышеприведенные данные представить за июль 2000 г.; далее - ежеквартально (нарастающим итогом) к 15 числу месяца, следующего за окончанием квартала.

9. В целях формирования правоприменительной практики региональным таможенным управлениям, оперативным таможням, таможням центрального подчинения инициативно докладывать в Управление контроля соблюдения законодательства в таможенном деле как о положительных, так и о негативных факторах применения Приказа ГТК России от 16.06.2000 N 516 "О передаче в суд дел о нарушениях таможенных правил" (с приложением копий процессуальных и иных документов).

"__" ____________ 2000 г.                                  г. Энск

Начальник Энской таможни Иванов И.И., рассмотрев материалы дела о нарушении таможенных правил N ___ в отношении (фамилия, имя, отчество физического лица, дата и место его рождения, паспортные данные, место работы, место жительства, нахождения или временного проживания; наименование юридического лица, его адрес) по признакам нарушения таможенных правил, предусмотренного статьей ___ Таможенного кодекса Российской Федерации, установил:

(Излагаются обстоятельства заведения дела о нарушении таможенных правил, место, время совершения и существо нарушения таможенных правил; собранные доказательства по делу со ссылками на листы дела; сведения о товарах и транспортных средствах, изъятых (либо на которые наложен арест), являющихся орудием совершения или непосредственным объектом правонарушения, а также товарах и ином имуществе, изъятых (либо на которые наложен арест) в счет обеспечения возможного штрафа, место их хранения; квалификация совершенного правонарушения по статье Таможенного кодекса Российской Федерации; обстоятельства, которые могут рассматриваться в качестве смягчающих либо отягчающих ответственность за нарушение таможенных правил, характер и размер издержек по делу со ссылками на документы, подтверждающие размер издержек; при необходимости - сведения о выделении дела.)

Далее указывается:

"За совершенное нарушение таможенных правил, предусмотренное статьей ____ Таможенного кодекса Российской Федерации, _________ подлежит наложению взыскание в виде штрафа с конфискацией товара (указывается - какого), явившегося непосредственным объектом правонарушения.

Поскольку, исходя из положений Конституции Российской Федерации решений Конституционного Суда Российской Федерации, санкция в виде конфискации может назначаться только решением суда, материалы дела о нарушении таможенных правил N ____ в отношении __________ подлежат передаче в суд для решения вопроса о наложении на _________ взыскания за нарушение таможенных правил в виде конфискации товаров.

В связи с изложенным, руководствуясь частью 3 статьи 35 Конституции Российской Федерации, статьей 364 Таможенного кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

1. Передать дело о нарушении таможенных правил N ____ в отношении ___________________, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, предусмотренное статьей _____ Таможенного кодекса Российской Федерации, на рассмотрение Энского районного суда г. Энска.

2. Вещественные доказательства по данному делу о нарушении таможенных правил (указать - какие и места их хранения) перечислить за Энским районным судом г. Энска.

Копию настоящего Постановления получил ___________________________

(либо указать - отправлено почтой)

(К Постановлению прилагается список лиц, подлежащих вызову в суд, с указанием их места жительства (нахождения) и листов дела, на которых изложены их объяснения.)

Бланк таможенного органа       Председателю Энского районного суда
                               г. Энска __________________________
                                              (почтовый адрес)

В соответствии с частью 3 статьи 35 Конституции Российской Федерации передаю для рассмотрения материалы дела о нарушении таможенных правил N _____ в отношении _________________________, привлекаемого к ответственности по статье _________ Таможенного кодекса Российской Федерации, предусматривающей применение в качестве одного из видов взыскания конфискацию товаров.

(Указываются сведения о дате заведения дела, сроках производства по делу, сроках истечения наложения взысканий, предусмотренных пунктами 1 - 3 статьи 242 Таможенного кодекса Российской Федерации.)

(Указываются сведения о месте нахождения товаров и транспортных средств, изъятых (либо на которые наложен арест), являющихся орудием совершения или непосредственным объектом правонарушения, а также товаров и иного имущества, изъятых (либо на которые наложен арест) в счет обеспечения возможного штрафа.)

(Указывается номер счета, на который следует перечислять суммы штрафа, взыскания стоимости, средства, полученные от реализации конфискованных товаров, взысканные издержки.)

Прошу дело рассмотреть с участием представителя ______________ таможни, о дате и времени его рассмотрения уведомить.

(Если товары и транспортные средства, являющиеся вещественным доказательством по делу либо средством обеспечения исполнения постановления по делу, подпадают под статус, предусмотренный частью 1 статьи 131 Таможенного кодекса Российской Федерации, привести перечень таких товаров и транспортных средств (наименование, количество, отличительные признаки), указав, что они подлежат возврату в соответствии с частью 1 статьи 131 Таможенного кодекса Российской Федерации в таможенный орган для таможенного оформления в случае прекращения судом производства по делу, неприменения взыскания в виде конфискации или истечения срока наложения взыскания в виде штрафа, обеспеченного изъятым или арестованным имуществом.)

Приложение: подлинные материалы дела о нарушении таможенных правил N _____ в отношении _________ в трех томах, пронумерованы, прошнурованы, скреплены печатью _______ (том N 1 - на 100 листах, том N 2 - на 99 листах, том N 3 - на 67 листах).

(Примечание. В случае передачи дела в суд нарочным, на копии сопроводительного письма необходимо сделать отметку о получении работником суда этих материалов с указанием его должности, фамилии, инициалов, даты получения, присвоенного входящего номера. В иных случаях направлять в суд заказной почтой с уведомлением о вручении)