Приказ ГТК России от 05.03.2001 № 230 "Об утверждении Положения о порядке учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил и контроля за принятыми решениями"

В целях совершенствования деятельности таможенных органов Российской Федерации по выявлению и пресечению таможенных правонарушений, установления единого порядка учета и контроля результатов проверок сообщений, заявлений и иной информации о нарушениях таможенных правил ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Положение о порядке учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил и контроля за принятыми решениями в таможенных органах Российской Федерации (прилагается).

2. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителю председателя ГТК России Б.М.Гутину.

1. Настоящее Положение определяет порядок учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил (далее - материалов) и контроля за принятыми решениями в таможенных органах Российской Федерации в отношении физических и должностных лиц, предприятий, учреждений или организаций, а также лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

2. Основными принципами учета и регистрации являются: обязательность учета всех материалов, однократность и единообразие.

3. Начальники таможенных органов, их заместители, курирующие деятельность отделов таможенных расследований, несут персональную ответственность за организацию работы по учету, регистрации и хранению материалов.

4. При установлении в процессе проведения проверки, в соответствии со ст.294 Таможенного кодекса Российской Федерации (далее - Кодекса), сообщений, заявлений и иной информации о нарушении таможенных правил (далее - НТП) обстоятельств, исключающих производство по делу (ст.291 Кодекса), должностное лицо, проводившее проверку, в каждом случае принимает решение в виде вынесения постановления об отказе в заведении дела о НТП. Основанием для регистрации материалов является наличие утвержденного постановления об отказе в заведении дела о НТП.

Образец бланка постановления приведен в приложении I.

5. Постановление об отказе в заведении дела о НТП выносит должностное лицо таможенного органа, проводящее проверку поступивших в таможенный орган сообщений (заявлений, иной информации), согласовывает с непосредственным начальником структурного подразделения и утверждает у начальника таможенного органа или его заместителя, курирующего данное структурное подразделение. В ГТК России постановления утверждают начальники структурных подразделений или их заместители.

6. Постановления об отказе в заведении дела о НТП подлежат регистрации в таможенных органах Российской Федерации не ниже таможни в Журнале учета материалов об отказе в заведении дел о НТП (далее - Журнал учета).

Форма Журнала учета приведена в приложении 2.

7. В таможенном органе Российской Федерации ведется один Журнал учета, в котором регистрируются постановления об отказе в заведении дел о НТП, вынесенные должностными лицами этого таможенного органа.

8. Постановления об отказе в заведении дел о НТП вместе с материалами, вынесенные:

- в таможне - подлежат представлению для учета и регистрации в отдел таможенных расследований данной таможни;

- в РТУ и в оперативной таможне - в отдел организации таможенных расследований соответствующей оперативной таможни;

- в структурных подразделениях ГТК России - в отдел организации таможенных расследований Управления таможенных расследований и дознания (далее-УТРД).

9. Постановления об отказе в заведении дел о НТП регистрируют в Журнале учета в порядке представления, но не позднее 5 дней после их утверждения.

10. Регистрацию в Журнале учета постановлений об отказе в заведении дел о НТП, внесение в него сведений осуществляет сотрудник отдела таможенных расследований (отдела организации таможенных расследований), на которого возложена обязанность непосредственного ведения записей в указанном Журнале.

11. Постановления об отказе в заведении дел о НТП регистрируют в Журнале учета путем занесения содержащихся в них данных в соответствующие графы и проставления на постановлении порядкового регистрационного номера.

12. Регистрационный номер постановления об отказе в заведении дела о НТП состоит из следующих цифровых обозначений:

- кода таможенного органа, в котором зарегистрировано постановление (по классификатору таможенных органов);

- порядкового номера по Журналу учета, начиная с 1-го в каждом году с добавлением букв - ОТК;

- двух последних цифр обозначения текущего года.

Например: "Постановление об отказе в заведении дела о НТП N 08500-115ОТК/01".

13. В графу 1 вносят порядковый регистрационный номер, присвоенный постановлению об отказе в заведении дела о НТП, и дату его утверждения.

14. В графе 2 указывают основания для проведения проверки, краткие сведения о событии (факте), по которому проводилась проверка, дату поступления в таможенный орган сообщения (заявления, материалов, информации), сведения о лице.

15. В графе 3 указывают сведения о товарах, транспортных средствах и иных предметах, являвшихся непосредственным объектом проверки, их примерном количестве, ориентировочной стоимости и местонахождении в ходе проверки.

16. В графе 4 указывают должность, фамилию и инициалы сотрудника (сотрудников) таможенного органа, производившего проверку, и сотрудника, вынесшего постановление об отказе в заведении дела о НТП.

17. В графе 5 указывают номер пункта ст.291 Кодекса, на основании которого вынесено постановление об отказе в заведении дела о НТП.

18. В графе 6 указывают количество листов, содержащихся в материалах.

19. В графе 7 "Примечание" указывают сведения о направлении результатов проведенной проверки в иные правоохранительные и контролирующие органы с указанием исходящего номера и даты (если таковые направлялись), а также делают отметки об изъятии (выемке) материалов.

20. Журнал учета заводится с начала года и должен иметь на лицевой стороне обложки специальное оформление по форме, приведенной в приложении 3.

21. Листы Журнала учета должны быть пронумерованы по порядку и прошнурованы. На узел шнуровки листов на последней странице делают наклейку с оттиском печати таможенного органа, при этом сверху должна быть сделана заверительная надпись по форме, приведенной в приложении 4.

22. Все записи в Журнале учета делают чернилами (пастой) синего, фиолетового или черного цвета.

23. В Журнале учета не допускают подчисток, исправлений или удалений, сделанных ранее записей при помощи корректирующих средств.

В случае необходимости сделанные ошибочно записи зачеркивают одной чертой так, чтобы ранее написанный текст четко читался. Новую запись делают в этой же графе Журнала учета. В графе "Примечание" должностное лицо, ответственное за ведение Журнала учета, делает соответствующую запись, например: "Исправлено в гр. 3 и гр.5 (подпись) (Ф.И.0.) 12.03.0I".

24. Если для регистрации постановлений об отказе в заведении дел о НТП в течение календарного года одного Журнала учета окажется недостаточно, заводят новый Журнал учета, который является продолжением первого. При этом на обложке журналов проставляют номера томов (том 1, том 2 и т.д.).

По окончании года начальник отдела таможенных расследований (отдела организации таможенных расследований) в Журнале учета делает запись об общем количестве зарегистрированных постановлений об отказе в заведении дел о НТП. Последний порядковый номер записывает на лицевую сторону обложки Журнала учета.

25. Журналы учета и материалы хранят в отделах, перечисленных в п.8, в течение трех лет, следующих за годом их регистрации, после чего уничтожают по акту.

26. Условия хранения Журнала учета и материалов должны обеспечивать их сохранность. Ознакомление должностных лиц таможенного органа, за исключением указанных в п.3 настоящего Положения, с Журналом учета и материалами должно производиться в присутствии лиц, ответственных за ведение Журнала учета и хранение материалов.

27. Журналы учета и материалы являются документами внутреннего пользования и не могут передаваться или выдаваться организациям, физическим или должностным лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

28. Ответственность за хранение материалов, своевременность, полноту и достоверность вносимых в Журналы учета сведений возлагается на начальников отделов таможенных расследований (в оперативных таможнях и УТРД - начальников отделов организации таможенных расследований).

29. Первый заместитель начальника таможни по правоохранительной работе осуществляет контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных заместителями начальника данной таможни.

30. Первый заместитель начальника РТУ - начальник оперативной таможни осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных заместителями начальника РТУ, начальниками и заместителями начальников таможен региона.

Начальник оперативной таможни - заместитель начальника РТУ осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных начальниками и заместителями начальников таможен региона.

31. Начальник УТРД осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных всеми должностными лицами, перечисленными в п.5.

32. Должностные лица, перечисленные в пп.29-31, в случае обнаружения в порядке контроля в материалах признаков НТП отменяют, в соответствии со ст.419 Кодекса, решение нижестоящего должностного лица и принимают решение о заведении дела о НТП и месте ведения производства.

33. Начальник УТРД, в случае обнаружения признаков НТП в материалах, постановление об отказе в заведении дела о НТП по которым утверждено начальником или заместителем начальника структурного подразделения ГТК России, готовит предложения об отмене данного решения заместителю председателя ГТК России, курирующему УТРД.

         ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ      
                    (наименование таможенного органа)

                                                 УТВЕРЖДАЮ
                                   _____________________________________
                                       (должность, таможенный орган,
                                   _____________________________________
                                   специальное звание, инициалы, фамилия
                                       ______________________________
                                       и подпись лица, утверждающего
                                             _________________
                                               постановление)
                                         "__" ____________ 200__ г.

                              ПОСТАНОВЛЕНИЕ
         об отказе в заведении дела о нарушении таможенных правил

"___"___________200__г.               _________________________________
                                       (место вынесения постановления)

_____________________________________________________________________
             (должность, таможенный орган, специальное звание,
_____________________________________________________________________
    фамилия, имя, отчество должностного лица, вынесшего постановление)

проведя  в   соответствии  со   ст.294  Таможенного   кодекса  Российской
Федерации   проверку   информации  о   возможном   совершении   нарушения
таможенных правил, поступившую из ___________________________________
                         (указать источник, дату получения информации,
_____________________________________________________________________
                          краткое ее содержание)
в отношении _________________________________________________________
             (указать сведения о лице, в отношении которого
_____________________________________________________________________
             проводилась проверка, если оно установлено)

принимая  во внимание,  что  производство по  делу о  НТП  не может  быть
начато ______________________________________________________________
             (указать обстоятельства, исключающие возможность
_____________________________________________________________________
                          заведения дела о НТП)
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
на основании п.__ст.291 Таможенного кодекса Российской Федерации

                               ПОСТАНОВИЛ:
Отказать в заведении дела о нарушении таможенных правил в отношении
_____________________________________________________________________
        (указать сведения о лице, привлекаемом к ответственности,
_____________________________________________________________________
                          если оно установлено)

_______________________________
(должность, таможенный орган и
_______________________________
специальное звание должностного
_______________________________    ___________    ___________________
лица, вынесшего постановление)      (подпись)     (инициалы, фамилия)

СОГЛАСОВАНО
_______________________________
(должность, таможенный орган и
_______________________________
специальное звание должностного
_______________________________    ___________    ___________________
лица, вынесшего постановление)      (подпись)     (инициалы, фамилия)

                      ФОРМА ЖУРНАЛА УЧЕТА МАТЕРИАЛОВ
         ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
┌──────────────┬────────────┬────────────┬────────────┬─────────┬────────────┬────────────┐
│Регистраци-   │Основания   │Сведения о  │Должность,  │N пункта │Количество  │Примечание  │
│онный номер   │для         │товарах, их │инициалы,   │ст.291   │листов в    │            │
│постановле-   │проведения  │количестве  │фамилия     │Кодекса  │материалах  │            │
│ния, дата его │проверки,   │и стоимости │сотрудни-   │         │            │            │
│утверждения   │краткие     │            │ка(ов)      │         │            │            │
│              │сведения о  │            │таможенного │         │            │            │
│              │лице, дата  │            │органа,     │         │            │            │
│              │поступления │            │осуществля- │         │            │            │
│              │материалов, │            │ющего       │         │            │            │
│              │сообщения,  │            │проверку    │         │            │            │
│              │заявления,  │            │            │         │            │            │
│              │информации  │            │            │         │            │            │
├──────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┼────────────┼────────────┤
│       1      │      2     │      3     │      4     │    5    │      6     │      7     │
└──────────────┴────────────┴────────────┴────────────┴─────────┴────────────┴────────────┘

            __________________________________________________
                    (наименование таможенного органа)

                               ЖУРНАЛ УЧЕТА
    материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил
                              за 200___ год
                       с N_________ по N _________
                     начат "___" ___________200__ г.
                     окончен "___" _________200__ г.

             "В настоящем Журнале пронумеровано, прошнуровано
                   и скреплено печатью ________ листов"

                Начальник отдела таможенных расследований
                  ______________  ______________________
                    (подпись)      (инициалы, фамилия)
                         "__" _________ 200__ г.