Татарстанская таможня возбудила уголовное дело в отношении 35-летнего жителя Татарстана по п. б ч. 2 ст. 173.1 УК РФ по факту предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.
Оперативники таможни установили, что в 2017 году данный гражданин, не имея цели реального управления и осуществления финансовой и хозяйственной деятельности какого-либо юридического лица, предоставил неустановленному лицу по имени Сергей свои документы для последующего создания юридического лица.
За денежное вознаграждение он подписал документы, необходимые для создания Общества с ограниченной ответственностью. Он лично предоставил пакет документов, установленный российским законодательством, в том числе собственноручно подписанное заявление о государственной регистрации юридического лица. В ЕГРЮЛ были внесены данные мужчины как об учредителе и директоре ООО.
В ходе оперативно-розыскных мероприятий оперативники установили, что гражданин финансово-хозяйственную деятельность никогда не осуществлял и не осуществляет. А по месту государственной регистрации указанное юридическое лицо никогда не располагалось.
В соответствии с Уголовным кодексом предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, образует состав преступления. Из примечания к ст. 173.1 УК РФ следует, что под подставными лицами понимаются, в том числе, лица, которые являются органами управления юридического лица и у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.
Таким образом, в действиях мужчины усматриваются признаки преступления, ответственность за которое предусмотрена пунктом «б» части 2 статьи 173.1 УК РФ, то есть незаконное образование (создание) юридического лица, совершенное группой лиц по предварительному сговору.